Korupcijas novēršanas un apkarošanas birojs (KNAB) nosūtījis Ģenerālprokuratūrai 2011.gada janvārī uzsāktā kriminālprocesa materiālus, rosinot saukt pie kriminālatbildības Finanšu ministrijas (FM) amatpersonu par kukuļdošanu Valsts ieņēmumu dienesta (VID) amatpersonai, lai tā, pildot savus amata pienākumus, rīkotos kukuļdevēja interesēs un veiktu prettiesiskas darbības muitas administrēšanas jomā.
Pirmstiesas izmeklēšanas laikā noskaidrots, ka laika posmā no 2010.gada decembra līdz 2011.gada janvārim FM amatpersona vairākkārt nodevusi kukuļus kopumā 52 880 eiro un 5 600 latu apmērā VID amatpersonai, lai tā kukuļdevēja un viņa pārstāvētās personas interesēs ietekmētu VID lietvedībā esošās pārbaudes lietas izskatīšanas procesu, tās rezultātā nodrošinātu tām labvēlīgu lēmumu pieņemšanu un nekonstatētu pārkāpumus konkrēta uzņēmuma darbībā, kā arī VID struktūrvienības neveiktu pārbaudes attiecībā uz konkrētām personām un uzņēmumiem, kuru intereses pārstāv kukuļdevējs. Izmeklēšanas materiāli liecina, ka VID amatpersonai šie kukuļi doti arī par citām darbībām, lai tā pienācīgi neveiktu amata pienākumus kontrabandas apkarošanā, muitas administrēšanas jomā un nodokļu nomaksas kontrolē.
Uzskatot, ka pirmstiesas izmeklēšanas laikā ir savākti pietiekami pierādījumi, KNAB izmeklētājs ierosina saukt pie kriminālatbildības FM amatpersonu par kukuļdošanu, ko izdarījusi valsts amatpersona (Krimināllikuma 323.panta otrā daļa).
Kriminālprocesa izmeklēšanas laikā sadarbībā ar VID struktūrvienībām tika secināts, ka divu komercuzņēmumu amatpersonas, iespējams, veikušas pretlikumīgas darbības, lai nodrošinātu nelegālu akcizēto preču apriti Eiropas Savienības, t.sk. Latvijas Republikas teritorijā un izvairītos no nodokļu maksājumu nomaksas vismaz divu miljonu latu apmērā, tāpēc no kriminālprocesa materiāliem atsevišķa lietvedībā tika izdalīts jauns kriminālprocess un tas nodots turpmākai izmeklēšanai VID Finanšu policijas pārvaldei.
_____________________________________
323.pants. Kukuļdošana
(1) Par kukuļa, tas ir, materiālu vērtību, mantiska vai citāda rakstura labumu, nodošanu vai piedāvāšanu, ja piedāvājums pieņemts, personiski vai ar starpnieku valsts amatpersonai, lai tā, izmantojot savu dienesta stāvokli, izdarītu vai neizdarītu kādu darbību kukuļdevēja, kukuļa piedāvātāja vai citas personas interesēs, neatkarīgi no tā, vai nodotais vai piedāvātais kukulis domāts šai valsts amatpersonai vai jebkurai citai personai, —
soda ar brīvības atņemšanu uz laiku līdz pieciem gadiem vai ar arestu, vai ar piespiedu darbu, vai ar naudas sodu līdz simt divdesmit minimālajām mēnešalgām.
(2) Par tādām pašām darbībām, ja tās izdarītas atkārtoti vai lielā apmērā vai ja tās izdarījusi valsts amatpersona, vai arī ja tās izdarījusi personu grupa pēc iepriekšējas vienošanās, —
soda ar brīvības atņemšanu uz laiku no trim līdz astoņiem gadiem, konfiscējot mantu vai bez mantas konfiskācijas, atņemot tiesības uz noteiktu nodarbošanos vai tiesības ieņemt noteiktu amatu uz laiku līdz pieciem gadiem vai bez tā.